盘点：2014年前三季度借壳A股上市的公司

完美影视作价27亿元借壳金磊股份

公告日期：2014年8月30日

涉及金额：27.3亿人民币

涉及股权：100%

一、 交易概况

本次重大资产重组方案包括重大资产置换、发行股份购买资产和置出资产转让。

(1)重大资产置换

金磊股份以全部资产及负债与交易对方石河子快乐永久股权投资有限公司、天津广济企业管理咨询合伙企业(有限合伙)等所持有的北京完美影视传媒股份有限公司100%股份的等值部分进行置换。

(2)发行股份购买资产：置入资产作价超出置出资产作价的差额部分，由金磊股份依据完美影视全体股东各自持有的完美影视股份比例向其发行股份购买。置出资产最终的交易价格为52,238.94万元。置入资产最终的交易价格为272,622.50万元。金磊股份向完美影视全体股东合计发行股份287,706,996股。

(3)置出资产转让：完美影视全体股东同意将与公司进行资产置换取得的置出资产由陈连庆、姚锦海指定的主体承接，公司现有股东之陈连庆将所持有的公司31,463,387股股份、姚锦海将持有的公司2,812,500股股份按交易对方持有完美影视的股权比例转让予完美影视全体股东作为其受让置出资产的支付对价。

二、交易双方和交易标的

交易双方

(1)收购方：浙江金磊高温材料股份有限公司(股票代码：002624)

(2)出售方：石河子快乐永久股权投资有限公司、天津广济企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、天津嘉冠企业管理咨询合伙企业(有限合伙)等完美影视的十名股东。

交易标的

完美影视创立于2008年8月，得益于中国文化产业的快速成长，以及国家政策的大力扶持，在短短的6年时间，完美影视参与创作及发行的优秀影视作品超过了50余部，收获专业奖项70余个。北京完美影视传媒股份有限公司是中国领先的影视文化投资、制作及发行机构之一，主营业务涵盖影视项目开发、制作、发行和营销，演艺经纪、文学经纪、商务广告和音乐无线等板块。

三、标的估值

1、整体估值为27.3亿元。