审计署：17家央企资产负债损益达217亿元

审计署公布了17家央企2010年度资产负债损益审计结果

据前瞻网记者了解，审计署6月1日发布了2012年第9号至第25号公告，公布了对工商银行、中信集团、招商局集团在内的17家央企的2010年度资产负债损益审计结果。审计署发现，工行、招商银行、中信银行分别存在违规放贷、违规办理票据、少计固定资产等问题。其中，其中，工行、中信、招行违规放贷近189亿元，中国石油、中国石化合计少计利润超过28亿元。。

工行中信招行违规放贷合计188.64亿元

审计署发现，工行所属9家分支机构违规发放法人贷款94.99亿元，其中2010年发生52.87亿元。主要是通过向非土地储备机构、超期限等方式发放土地储备贷款，向手续不全或资本金不足的项目发放贷款，违规向政府融资平台公司发放贷款等。所属6家分支机构违规发放个人贷款15.01亿元，其中2010年发生11.04亿元。主要是违反国家差别化信贷政策，未按规定利率和首付款比例办理二套房贷款，以个人贷款名义发放对公贷款等。

此外，工行所属4家分支机构违规办理票据、信用证和结汇业务17.79亿元，其中2010年发生11.81亿元。

前瞻网了解到，2008年至2010年，中信银行违规发放贷款和办理票据业务共计30.64亿元。2010年，中信银行的10个分支机构信贷“三查”工作不严，存在信贷资金被借款人挪用等现象。

审计署指出，招商银行在经营管理中还存在一些违规问题和需要进一步改进的方面。主要包括：个别分支机构存在违规办理存贷款的问题，以及集中采购制度执行不够到位的情况。2004年至2010年8月，招商银行有关分支机构违规发放贷款48亿元、吸收存款5000万元。

综合来看，工行、中信银行、招商银行三家违规发放贷款合计达188.64亿元，其中工行最多，违规发放的法人贷款和个人贷款合计达110亿元。

三行采取整改措施 违规贷款多数已追回

审计署在随后发布的答问中指出，工行和中信集团2家金融企业高度重视本次审计发现的问题，采取切实有效措施，认真做好整改工作，已取得明显成效。一是成立专门工作组，及时部署落实整改措施。截至2012年3月底，中国工商银行、中信集团公司对审计发现问题整改到位率分别为93%和91.04%。二是完善相关规章制度，健全内控管理长效机制。针对审计发现经营管理中的薄弱环节，2家金融企业从制度建设和内部控制等方面采取有效措施，进一步完善了各项管理工作。三是严格问责，严肃处理有关责任人。中信集团公司对下属单位账外资金等违反财经法纪问题的相关责任人共计190人次作出了严肃处理。

审计指出问题后，工行相关分支机构已收回违规发放的法人贷款17.81亿元，对60.13亿元贷款通过补充完善手续等方式进行了整改;已收回违规发放的个人贷款7.54亿元，对6.05亿元个人贷款通过完善手续、按规定补充首付和提高利率等方式进行了整改，其他问题正在整改中。

据前瞻网记者了解，中信银行已结清部分贷款或票据，其余贷款已按规定整改，并修订完善了相关内控制度;针对信贷资金被借款人挪用等现象，中信银行及时清收了部分贷款，并进一步强化对分支机构信贷业务“三查”工作的监管。

招商银行表示，该行董事会和高级管理层高度重视此次审计，认真做好审计指出问题的整改工作，并对相关责任人进行了严肃问责。截至目前，审计指出的问题绝大多数已经整改，涉及的贷款大部分已经收回，其余贷款也已采取了相应的风险防范和化解措施，并将进一步清收。此外，此次审计发现的问题，对该行整体经营业绩以及财务报表没有影响。

审计署金融审计司司长吕劲松表示，根据审计情况，审计署提出了三个方面的建议：一是有关金融企业要进一步加强信贷管理工作，严把授信审查关，加大贷后监督力度，密切跟踪贷款资金流向，防止挪用信贷资金行为，切实保障信贷资金用于实体经济;二是要严格遵守财经纪律，加大对所属企业财务管理力度，强化对会计核算及大额资金使用等方面的监控，确保会计信息真实完整;三是强化各项内部控制建设，建立有效全面风险管理体系，完善内部控制流程，加大对所属分支机构管控力度，通过信息化手段有效提升管理水平，严肃处理资产质量认定过程中的弄虚作假行为，严厉打击以权谋私、浑水摸鱼的相关个人单位，进一步提高资产质量信息的真实性水平，确保做到公平、公正、公开。